国（guó）有企业是国（guó）家经济（jì）发展的主力军（jun1）和发展我国社（shè）会（huì）主义市场经济的重要支柱，是推进国（guó）家现代化、保障（zhàng）人（rén）民共同利益的（de）重要力量，是我（wǒ）们党和国家事（shì）业发展的重要物质基础和政治基（jī）础。2015 年 8月，中共中（zhōng）央、国务院联合（hé）下发《关于深化国有企业改（gǎi）革的指导（dǎo）意见》，明确要进一步完善（shàn）现代企业（yè）制度，健全（quán）法人治理结构。2017 年 4 月，国务院办公厅下发《关于进一步（bù）完善国有企（qǐ）业法人治理结（jié）构的指导意（yì）见》，明确完善国有企业法人治理结构是全面依（yī）法治企、推进（jìn）国家治理体（tǐ）系和治理能（néng）力现代（dài）化的内在（zài）要求（qiú），是新一轮（lún）国有企业改革的重要任务。国有企业进（jìn）一步完善法人治理结构，建立中（zhōng）国特色的现代企业制（zhì）度已（yǐ）成为新一轮国资国企改革的焦点。

1 现阶段完善国有企业法人（rén）治理结构（gòu）中（zhōng）存在的（de）问（wèn）题（tí）

       随着国有企业改革步伐（fá）的推进，当前多数国有企业进行了公司制（zhì）、股（gǔ）份制改革，向市场化、专业（yè）化（huà）、国际（jì）化方向提升（shēng）核心竞争力（lì）。但从实践情况看，部分企业尚（shàng）未形成有效（xiào）的法（fǎ）人（rén）治理结（jié）构，权责不清、约束（shù）不够、缺（quē）乏制衡等问（wèn）题（tí）较为突出；依法治企、中（zhōng）国特色现代企业（yè）制度（dù）建（jiàn）设（shè）仍（réng）不完（wán）善，一些董事会、监事会形同虚设，选派或（huò）推（tuī）荐的（de）董监高人员（yuán）未能真正（zhèng）代表出资人依法履职。这些问题主要体现在 4 个方面

1.1 事权梳理和履职尽责方面

       很多（duō）传统国有企业因特殊的历史原因，形成（chéng）了习惯或固有的（de）管（guǎn）理流程和方（fāng）式，部分（fèn）企业集团还（hái）对其实施（shī）了数字化集成。但从依法治企、完善法（fǎ）人（rén）治理结构的角度来说，这些延（yán）续传统国有企业行政化思维或人制（zhì）化（huà）管理的习惯存在诸多（duō）不足（zú），特（tè）别是对党（dǎng）委会（huì）、董事（shì）会、监事会、经理（lǐ）层、职代会的角（jiǎo）色（sè）定位不清，责任边（biān）界模糊，权利（lì）职责不明。人力资（zī）源部门在开展“三定”工作时（shí）一般只制定部（bù）门职责，很少会明晰这些机构的权责并设定相应（yīng）的流（liú）程。党委会核（hé）心作用发挥与法人治理结构融（róng）合不够，董事会、监事会、经（jīng）理层（céng）协（xié）同作用发挥不足，职（zhí）代会依法行（háng）使（shǐ）职权（quán）、维护职工（gōng）合法（fǎ）权（quán）益的维（wéi）权意识不强；职能部门与董事会专（zhuān）业委员会之间（jiān）只存在“点（diǎn）”状对接而非“线”上联动（dòng）；董事会专（zhuān）业委员会的专家作用发挥不突出（chū）。

1.2 人（rén）员选（xuǎn）拔（bá）和制度完善方面

 大型国有（yǒu）企业集团对下属企业和领导（dǎo）人员的管理，一般采用分层分类（lèi）管理方（fāng）式，以基于资（zī）产管理架构下的组（zǔ）织管理居多。从（cóng）法（fǎ）人治理结构（gòu）来说，凡由（yóu）集团直接投（tóu）资的，都要根（gēn）据所（suǒ）投资（zī）企业（以下简称“任职企业”）的性质选派或推荐相应的董（dǒng）监高人员。

 某大型国（guó）有企业集（jí）团（tuán）国内（nèi）并表企业有（yǒu） 350 多家，集团直接投资（zī）的企（qǐ）业有 40 多（duō）家，而（ér）直接管理的企业只有 20 多家。直（zhí）接投资的企业（yè）中（zhōng），集团（tuán）均有选派或推荐相（xiàng）应的董监高人员（yuán）。但事（shì）实上，在（zài）人员选拔上，直管企业和非直管企业差（chà）异（yì）很大（dà）。对 20 多家直管企（qǐ）业（yè）选派或推荐的董（dǒng）监高人员（yuán）以专职为主（zhǔ），且（qiě）需进行推荐、考察、公示等（děng）严格的干部选拔（bá）任用流程；对非直管企业（yè）选派或推荐董监高人员的（de）做法相对比较（jiào）简单：主要选（xuǎn）择业（yè）务关联度较（jiào）大（dà）的企业人（rén）员（yuán）或集团财务、资产经营（yíng）、审计等相关职能（néng）部门人员（yuán）兼职。对（duì）于兼职人员的履职情（qíng）况（态度）、履职（zhí）成（chéng）效（价值）、所任职企业（yè）对其（qí）的评（píng）价（绩（jì）效）、任职期限（聘任）等都没有（yǒu）明确规定，缺乏相应的管理制（zhì）度。

1.3 考核激励和淘汰约束方面

  很多企业比（bǐ）较重视对直管（guǎn）企业的考核（hé）管理，尤其是对（duì）个人（如党（dǎng）委书记、董事长、总经理（lǐ）或监（jiān）事长等（děng））的考核（hé），但缺（quē）乏对党委会、董事会、监事会、经（jīng）理层的整体（tǐ）履（lǚ）职要求和考核评价（jià），缺乏淘汰约束（shù）机制。

  对非直管企业所选派或推荐（jiàn）的董（dǒng）监高人员（yuán）缺乏足（zú）够的重视，缺（quē）乏系统的约（yuē）束和（hé）考核体系。履职对象对所任职（zhí）企业（yè）的战略定（dìng）位（wèi）、经（jīng）营情况、风（fēng）险（xiǎn）识别（bié）、转型发展等信（xìn）息获取缺乏原动（dòng）力和主动性，信息掌握不全（quán）面、不充分、不及时，无法（fǎ）充分（fèn）发挥他（tā）们的（de）作（zuò）用和价值。甚（shèn）至出现（xiàn）个别履（lǚ）职对象因（yīn）兼职（zhí）过多，疲于（yú）应（yīng）对，其董监（jiān）事工作处于“空转”状态（tài）的现象。这（zhè）些履职对象履职优劣与其职务升降（jiàng）、薪（xīn）资调整、解聘续聘（pìn）之（zhī）间没（méi）有形成必然（rán）的联（lián）动机制。

1.4 培训（xùn）赋能和（hé）服（fú）务保障方面（miàn）

      在充（chōng）分竞（jìng）争的市场中，为节约（yuē）管理成本，集团一（yī）般都不设专门机构负责对履（lǚ）职对（duì）象的日常管理、动态（tài）跟踪等（děng）工作。组织机（jī）构不健全导（dǎo）致履职对象（xiàng）缺少专业（yè）化（huà）指（zhǐ）导和培（péi）训，缺少任职企业应提（tí）供的必要性支撑和保障。多种因素叠加削（xuē）弱了（le）履职对（duì）象的积极性（xìng）和履职（zhí）效能，甚至有（yǒu）些履职对象对所任职企（qǐ）业的责、权、利不清晰，存在严重的履（lǚ）职能（néng）力恐（kǒng）慌现象。

2 完善国有（yǒu）企业法人治理结构（gòu）的对策（cè）思考（kǎo）

       国（guó）有企业完（wán）善法人治理（lǐ）结构，建设（shè）中国特色现（xiàn）代企业制度是一项长期而细致的工作（zuò），是（shì）一项系统（tǒng）工程（chéng），其涉及面（miàn）广、专业（yè）性强、环节烦琐。有一定历史的大型（xíng）国（guó）有企（qǐ）业集团，历史积（jī）淀（diàn）较为丰厚，在（zài）完善法人（rén）治理结（jié）构，建设现代企业制度过程中出现一些问（wèn）题和状况在所难免。

针（zhēn）对上述问题（tí），认（rèn）为应从（cóng）以（yǐ）下（xià） 4 方面加以（yǐ）改进（jìn）。

2.1 依（yī）法依规明权责

  彼得·德鲁克曾经说过：“企业需要的就是（shì）一个管理原则（zé）。这一原则能够让人充分发挥（huī）特长、担负责（zé）任，凝（níng）聚共同（tóng）的（de）愿景和（hé）一（yī）致的努力方向，建立起团队合作和（hé）集体协作，并能调和个（gè）人目标与共同利益（yì）”。国有企业应该（gāi）依照《中（zhōng）华人民（mín）共（gòng）和国公司法》《公司章程》规定，以人（rén）力（lì）资源“三定”思维进一步理顺党委会（huì）、董事会、监事会、经理层和职代会之（zhī）间的权（quán）责定位（wèi）和行权（quán）方式，规（guī）范（fàn）权力运行、强化权利责（zé）任（rèn）对（duì）等，降低管理内耗（hào），杜绝越位、缺位等现象（xiàng），提升管控效能（néng），促进高效（xiào）发展。

  集（jí）团董监事会是整个集团依法治理（lǐ）的核（hé）心（xīn），要进一步发挥集团外部董监（jiān）事的作（zuò）用，理顺外部董监事的权责（zé）、作用、关系，增强其（qí）履职效能。强化集（jí）团董（dǒng）事会各专业委员会与总部相关职能部室之（zhī）间的关系，制定总部对口职（zhí）能部（bù）门与董事会专业委员会的工作联络机（jī）制和第（dì）一责任人制度，以（yǐ）充（chōng）分发挥专业委员会的作用和价值，提升决策效率和效能。

2.2 广开渠（qú）道选对人

       对非直接管理的企业，制（zhì）定（dìng）选派或推荐董监高人员选拔聘用制（zhì）度，进一（yī）步完善选（xuǎn）派或推（tuī）荐对象的任职条件（jiàn）、选拔聘任以及任期时间、调任解聘（pìn）等制度流程。建立健全集团外派董监高人员的公开招聘、竞争上（shàng）岗等制度，拓宽选人（rén）用人视野和渠（qú）道。建（jiàn）立（lì）分层分类的市场化公开招聘制度，依法规范各类用工管理，形成“干部能上能（néng）下、员（yuán）工能进能出、收入能增能减”的市场（chǎng）化机制，突（tū）破思想束（shù）缚（fù）和（hé）机制瓶（píng）颈，补齐制度短板，激发人才动力活力，增强（qiáng）企业竞（jìng）争力。

       梳理现有（yǒu）派出或推（tuī）荐人员情况，进一步（bù）优化调整。对历史原（yuán）因（yīn）形成的不合（hé）理现象进行逐（zhú）步调整，平稳过渡，对（duì）不能胜任（rèn）的履职人（rén）员（yuán）及（jí）时予（yǔ）以免职；确定合理的兼职数（shù）量（liàng），对过度（dù）兼职的（de）予以减少，逐（zhú）步改变履（lǚ）职缺位、兼（jiān）职过多现（xiàn）象（xiàng）；解决资产关系（xì）、业务板（bǎn）块关系和管理关（guān）系不一（yī）致等问题。

2.3 明确（què）制（zhì）度（dù）强考核（hé）

  对（duì）集团派出或（huò）推荐（jiàn）的董监（jiān）高人员进（jìn）一步明确（què）授（shòu）权事项、权责边（biān）界、考（kǎo）核评价要求；建立定（dìng）期报告、专（zhuān）项报（bào）告、重（chóng）大事项（xiàng）报告等汇报（bào）体系。通过履职对象的勤勉尽责倒逼任职（zhí）企业在（zài）重（chóng）大决（jué）策（cè）、重大项目、专（zhuān）项工作以及（jí）特殊任（rèn）务要求等重大事项上方向正确、过程合规、结果可控。在此基础上制定并（bìng）完善相应履（lǚ）职（zhí）流程，逐步（bù）实（shí）现信（xìn）息化管控和数字化集成，提升（shēng）履职效（xiào）率和效（xiào）能。

  对（duì）履职对（duì）象的履职（zhí）态（tài）度、履职能力（lì）、勤勉程（chéng）度（dù）、工（gōng）作实（shí）绩等实施多维度（dù）评价 （评价（jià）主体含所任职（zhí）企（qǐ）业及（jí）集团相关职能、业务部门等）。在相（xiàng）关法律法（fǎ）规和规（guī）章制度许可范（fàn）围（wéi）内，对兼职对象适度考虑（lǜ）工作补贴，建立激励与约束（shù）方案，形成考核结（jié）果与工（gōng）作补贴线性挂（guà）钩，与解聘续聘、提职（zhí）加（jiā）薪等协（xié）同联动。

2.4 培训保障赋新（xīn）能

       建立集（jí）团职能部门与外部董（dǒng）监事的信息沟通和联络人（rén）机制，为外部董监事科学合理决策提供信息来源（yuán）和（hé）保证。建立（lì）外部董监事（shì）参加集（jí）团重大会议、专题会（huì）议、重大（dà）项目中期讨（tǎo）论等参会机制；制（zhì）定对集团外部董监事在重大政策、市场前沿、行业趋势、管理（lǐ）创新等方面的年（nián）度学习和培训计划，拓宽外（wài）部董监事（shì）的视野，充分发挥其专业优势（shì）和集成优势（shì），形成共（gòng）同调研、共（gòng）商大（dà）计、共谋发展的新格局；优化对（duì）集团外部董监事的支撑（chēng），充分发挥专业委员会（huì）的作用。

       加强对集（jí）团派出或推荐董（dǒng）监（jiān）高人员（yuán）的培训和保障。建立（lì）多部门协同机制，多形（xíng）式加强（qiáng）对（duì）外（wài）派董监高人员的培训和（hé）指（zhǐ）导（dǎo），明确其职责、权利（lì）和义务，提升其履职能力；以“管家（jiā）式服务（wù）”建（jiàn）立联（lián）络人制度，做好向外派董监高履职人员（yuán）提供保（bǎo）障的“导航（háng）仪”。

3 结语

       国有企业是中国特色社会主义的重要物（wù）质基础和政治基础，改（gǎi）革开放 40 年来（lái），我国国有企业在（zài）体制机制改革上持续深化。党的十九届（jiè）四中全（quán）会聚焦坚持和完善中（zhōng）国特色社会主义制度、推进国家治理体系和（hé）治理能力现代化，明确（què）提出要深（shēn）化（huà）国有企业改革，完善（shàn）中国特色现代企业制度。国有企业完（wán）善法人治理（lǐ）结构，建立中（zhōng）国特色（sè）现代企（qǐ）业制度是一项系统工程，既要（yào）有贯（guàn）彻“权责法定、权责透明（míng）、协调运转、有效制衡”的法治（zhì）思想，又要有（yǒu）“目标量化（huà）、责任封（fēng）闭”的管（guǎn）理思维，还要受各企业错综复杂的实际（jì）情况制约。要从战略角（jiǎo）度深刻理解（jiě）完善法人治理结构（gòu）的重要性，以资本为核心，坚（jiān）持效率优先，优（yōu）化流（liú）程再造，加强组织配（pèi）置（zhì），细化（huà）操作方案，全面形（xíng）成适应（yīng）现代（dài）企业制度（dù）、独具企业特点、科学高效实用的依法治企工作体系，提升企业（yè）核心竞争力。